50 najlepszych sposobów na obniżenie podatków dla osób o wysokich dochodach

Czy zarabiasz dobrze i potrzebujesz pomysłów na legalne obniżenie podatków? Jeśli TAK, oto 50 najlepszych sposobów na obniżenie podatków dla osób o wysokich dochodach.

Czy masz wysokie wynagrodzenie, prowadzisz działalność gospodarczą, posiadasz nieruchomości, zyski kapitałowe lub generujesz duży dochód z odziedziczonych aktywów? Jeśli którykolwiek z nich dotyczy Twojej sytuacji, ten artykuł będzie dla Ciebie bardzo korzystny. Jest rzeczą oczywistą, że w prawie wszystkich krajach świata im więcej zarabiasz, tym więcej podatku będziesz musiał zapłacić.

Według ankiety przeprowadzonej przez Spectrum Group, dwie trzecie bogatych osób martwi się implikacjami podatkowymi inwestycji, które poczyniły lub poczyniły. I to zmartwienie nie jest bezpodstawne. W rzeczywistości badania przeprowadzone przez Vanguard wykazały, że podatki mogą kosztować nawet dwa punkty procentowe zwrotu rocznie.

Tag ceny: 70 000 USD, jeśli miałbyś inwestować 10 000 USD rocznie przez 20 lat i zarobił 4% na swoich pieniądzach zamiast 6%. Dla osób o najwyższych dochodach w kraju - zarabiających ponad 220 000 USD rocznie - kwota przeznaczona dla podatników jest znacząca.

Ponadto federalne i stanowe podatki dochodowe nie są jedynymi podatkami płaconymi od dochodu. Osoby osiągające dochód płacą także podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare. Oprócz podatków nakładanych bezpośrednio na dochód, istnieją również podatki od nieruchomości, podatki od licencji pojazdu, podatki od sprzedaży i wiele podatków „ukrytych”, które płacimy: podatki od benzyny, podatki od alkoholu, podatki od tytoniu, podatki od rozrywki i restauracji, podatki hotelowe i luksusowe i in.

Dla wielu wynalazców podatki, które są na nie nakładane, mogą znacznie przyczynić się do zmniejszenia zysków, chyba że podejmą aktywny krok w celu zminimalizowania skutków tych podatków. Według Banku Rezerw Federalnych w St. Louis osoby zarabiające od 100 000 do 199 999 USD rocznie w roku podatkowym 2016 miały efektywną lub średnią stawkę podatkową w wysokości 17 procent. A ci, którzy zarabiają od 200 000 do 499 000 USD, mieli średnią stawkę podatku w wysokości 22 procent. To jest wygórowane!

Większość osób o wysokich dochodach nie chce płacić więcej podatków dochodowych niż jest to wymagane, a wielu dokonuje pewnego rodzaju ulgi podatkowej, nawet jeśli jest to tak proste, jak śledzenie odliczeń i odraczanie dochodów na konta emerytalne. W miarę jak bogactwo staje się coraz bardziej złożone, strategie muszą się zwiększać.

Ci, którzy są bardzo zamożni, często stosują zaawansowane strategie unikania i obniżania podatków w celu obniżenia rachunku podatku dochodowego, a także strategie przenoszenia nieruchomości w celu obniżenia zobowiązania z tytułu podatku od nieruchomości. Gdy nie są w stanie uniknąć płacenia podatków, szukają sposobów na odroczenie płatności podatków, takich jak przeznaczenie znacznych kwot odszkodowania przed opodatkowaniem (wraz z jego aprecjacją) na kwalifikowane plany emerytalne.

Należy jednak zauważyć, że unikanie podatków, gdy stanowi uchylanie się od opodatkowania, jest nielegalne, przynajmniej w Stanach Zjednoczonych Ameryki, i jako takie, wskazówki, które pojawią się na tej liście, mają na celu jedynie minimalizację podatków, a nie unikanie podatków. Oto 50 strategii podatkowych, które można zastosować w celu zmniejszenia podatków dla osób o wysokich dochodach.

50 najlepszych sposobów na obniżenie podatków dla osób o wysokich dochodach

1. 401 (k) lub 403 (b) : Jeśli jesteś pracownikiem i masz sponsorowanego przez pracodawcę 401 (k) lub 403 (b), w 2018 r. Możesz wnieść do 18 500 USD dochodu brutto rocznie. Wkład, który wniesiesz, będzie pochodził z wypłaty bezpośrednio przed opodatkowaniem, a pieniądze zostaną zwolnione z podatku do kwoty 401 (k) lub 403 (b). Jeśli masz 50 lat i więcej, masz 6.000 $ na doładowanie, więc twój roczny limit składek wynosi 24.500 $.

Solo 401 (k) są również dostępne dla osób o wysokiej wartości netto, które mają dochód z samozatrudnienia, i tylko Ty lub Ty i Twój małżonek możecie założyć Solo 401 (k). Pozwala to na dokonywanie takich samych rocznych składek jak standardowe 401 tys.) - 18 500 USD lub 24 500 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.

2. Konwersje Roth: Roth IRA to rodzaj konta emerytalnego, które rośnie bez podatku. W przypadku zwykłego konta emerytalnego, po wpłaceniu na niego pieniędzy, otrzymasz ulgi podatkowe. W miarę upływu czasu pieniądze będą zyskiwać na wartości i za każdym razem, gdy zamierzasz dokonać wypłaty, będziesz musiał opodatkować podatki od kwoty, którą wypłaciłeś.

Z drugiej strony Roth IRA jest nieco odmienny od zwykłego IRA. Po włożeniu nie otrzymasz odliczenia podatkowego, ale rośnie ono bez podatku, a wszelkie pieniądze, które wyjmiesz z Rotha, będą w 100% wolne od podatku. IRS pozwoli ci wziąć niektóre z istniejących IRA lub 401 (k) s i przekształcić je w Roth IRA. Dobrą rzeczą jest to, że gdy będzie w Roth, wszystkie przyszłe dochody, wzrost i kapitał podlegający opodatkowaniu będą teraz wolne od podatku dla ciebie, twojego małżonka i przyszłych pokoleń - jest to stałe konto wolne od podatku!

Może to być dobry moment na konwersję, jeśli na przykład jesteś właścicielem firmy, który miał naprawdę udany rok, a następnie rok, który generuje mniej dochodów, a tym samym stawia cię w niższej grupie podatkowej. To może być dobry rok na konwersję Rotha.

Innym przykładem dobrego czasu na konwersję byłby przypadek osoby o wysokich zarobkach, która przechodzi na emeryturę i jest tymczasowo w niższej grupie wiekowej, dopóki nie osiągnie wieku 70 i pół roku i musi dokonać wymaganych minimalnych wypłat. To tylko niektóre z sytuacji, w których konwersja Rotha może mieć sens podczas planowania podatkowego lub planowania emerytalnego na koniec roku.

Należy jednak pamiętać o jednej rzeczy: musisz zapłacić podatki od konwersji, więc pamiętaj o starannym zaplanowaniu konwersji. Spójrz na swoje nawiasy podatkowe i sprawdź, czy konwersja rzeczywiście ma dla Ciebie sens.

Warto również zauważyć, że od niedawna nie można już ponownie charakteryzować konwersji Roth IRA - są one teraz trwałe. Dlatego dokładnie sprawdź matematykę i upewnij się, że naprawdę chcesz dokonać konwersji Rotha, ponieważ nie można jej cofnąć.

3. Sprzedaż nieruchomości odziedziczonych: inną strategią obniżania podatków dla osób o wysokich dochodach, która nie jest jeszcze w pełni zrozumiała dla wielu osób, jest sprzedaż nieruchomości odziedziczonych. Kiedy odziedziczysz nieruchomości, szczególnie stany z regułami dotyczącymi nieruchomości wspólnotowych, uzyskasz pełny krok w górę, podnosząc podatek od nieruchomości.

Na przykład twoi rodzice kupili dom za 100 000 $, a teraz jest wart 1 milion $. Gdyby sprzedali dom, zyskaliby 900 000 $ (1 milion minus 100 000 $).

Jeśli zdarzy się, że oboje odejdą, a ty zdobędziesz nieruchomość, nadal jest warta milion dolarów, ale twoja podstawa kosztów dla celów podatkowych wzrasta do 1 miliona dolarów. Jeśli sprzedajesz dom wkrótce po jego przejściu, powiedzmy w ciągu roku lub cokolwiek innego, zysk jest niewielki lub żaden, ponieważ masz nową podstawę kosztów. Jeśli sprzedasz go za 1 005 000 $, zyskasz tylko 5000 $, ponieważ masz 1 000 000 $ podwyższenia.

Zauważ, że wiele dzieci lub beneficjentów, którzy dziedziczą nieruchomości, ostatecznie sprzedaje, gdy dowiadują się, że podwyżka korzysta z ulg podatkowych. Niektórzy ludzie nie wiedzą o tym i ostatecznie trzymają się nieruchomości, których tak naprawdę nie chcą, nie zdając sobie sprawy, że nie ma konsekwencji podatkowej od nieruchomości.

3. Fundusze przekazywane przez darczyńców: jedną z najlepszych strategii obniżania podatków dla osób o wysokich dochodach są fundusze przekazywane przez darczyńców, ponieważ mogą one pozwolić Ci skorzystać z bieżących i przyszłych składek w roku i odliczyć je wszystkie w rok bieżący.

Aby skorzystać z funduszy doradzanych przez darczyńców, musisz założyć konto u powiernika, takiego jak TD Ameritrade, Schwab, Fidelity, firma maklerska i in. Będą mieli specjalny rodzaj konta, fundusz doradczy od darczyńców, gdzie jak tylko wpłacisz na nie pieniądze, staje się ono odliczeniem podatku od działalności charytatywnej.

Nie oznacza to jednak, że pieniądze zostaną przeznaczone na cele charytatywne, a raczej, że jesteś powiernikiem. Możesz inwestować środki w dowolny sposób. Możesz także zdecydować, jakie organizacje charytatywne otrzymają dowolną kwotę w danym roku i w kolejnych latach.

Jeśli zamierzasz przeznaczyć 10 000 $ na cele charytatywne przez następne 10 lat, to jest to 100 000 $. Jeśli w tym roku jesteś w najwyższym przedziale podatkowym, w jakim kiedykolwiek będziesz, to może być rok, w którym uzyskasz to odliczenie podatkowe. Wrzuć 100 000 USD do funduszu, któremu doradza darczyńca, uzyskaj pełne odliczenie podatku z góry, gdy jesteś w najwyższym przedziale, a następnie przeznaczasz 10 000 USD rocznie na wybrane organizacje charytatywne.

W celu zwiększenia skuteczności funduszu, któremu doradza dawca, nie należy przekazywać gotówki. Zamiast tego przekaż swoje docenione akcje przechowywane poza kontami emerytalnymi. Niezależnie od tego, jaka wartość zapasów jest warta w dniu darowizny lub wkładu na to konto, można odliczyć podatek i nie musisz płacić podatku od zysków ze sprzedaży, co czyni podwójną korzyść

5. Inwestowanie w nieruchomości: choć wcześniej wspomniano o wyprzedaży nieruchomości jako sposobie polepszenia podatków, inwestowanie w nieruchomości może być również świetną strategią obniżenia podatków. Na przykład, jeśli powinieneś kupić nieruchomość wartą milion dolarów.

Musisz podzielić nieruchomość między ziemię i budynki. Załóżmy, że część budynku jest warta 750 000 USD lub 75%. Możesz amortyzować to lub odliczyć część tej nieruchomości przez 27 i pół roku, co oznacza, że ​​będziesz otrzymywać odliczenie o wartości 27 000 $ każdego roku.

Teraz, jeśli weźmiesz dochód z najmu pomniejszony o wydatki i jeśli masz 27 000 $ zysku, zgadnij, co - możesz zapłacić zerowy podatek, ponieważ otrzymasz odliczenie amortyzacji. I to potrwa przez następne 27 i pół roku. Jeśli kochasz nieruchomości, dlaczego nie kupić 10 milionów dolarów nieruchomości? Teraz otrzymujesz 270 000 $ odpisów amortyzacyjnych - innymi słowy, dochód wolny od podatku.

Istnieją jednak pewne ograniczenia. Aby wziąć te potrącenia, ty lub twój małżonek musicie być profesjonalistami z branży nieruchomości. Oznacza to, że musisz przepracować 750 godzin rocznie i musi to być większość twojego czasu.

Jeśli pracujesz w pełnym wymiarze czasu pracy, 2000 godzin rocznie, musiałbyś przepracować 2 001 godzin w inwestycjach w nieruchomości, aby móc się do tego zakwalifikować, co jest prawdopodobnie nierealne. Ale jeśli ty lub twój małżonek nie pracujesz, być może mogą być profesjonalistami od nieruchomości, więc możesz skorzystać z tych potrąceń.

6. Sekcja 199A Odliczenie: może to być korzystne dla inwestorów wynajmujących nieruchomości. Korzystając z odliczenia sekcji 199A, możesz odliczyć do 20% zysków swojej małej firmy lub wynajmowanej nieruchomości. Jest to jednak odliczenie w przeciwieństwie do ulgi podatkowej.

Oznacza to na przykład, że jeśli Twoja firma zarabia 100 000 USD, 20% z tego to 20 000 USD, więc to odliczenie. Jeśli to twój jedyny dochód, ostatecznie płacisz podatek w wysokości 80 000 USD, a nie 100 000 USD.

Wszystkie osoby, które są właścicielami tego rodzaju firm, mogą kwalifikować się do odliczenia 20% stawki podatkowej - istnieją jednak ograniczenia, jeśli jesteś właścicielem firmy usługowej. Właściciele firm prowadzących pojedynczą usługę zaczynają stopniowo rezygnować z 20% dochodu podlegającego opodatkowaniu o wartości ponad 157 500 USD. Stopień wycofania wynosi 315 000 $ dla małżeństw.

7. Zgłaszaj mniejszy dochód do swojego stanu: większość stanów nie opodatkowuje dochodów twoich funduszy od skarbowych papierów wartościowych. Ale jeśli posiadasz zdywersyfikowane fundusze obligacji podlegających opodatkowaniu, być może będziesz musiał poszukać na stronach internetowych towarzystw funduszy dokumentów podatkowych, które wyszczególniają odsetek odsetek od Skarbu Państwa.

(Na przykład w 2016 r. Fundusz indeksów rynku obligacji ogółem Vanguard otrzymał 30% dochodu z długu USA). Podobnie, ogólnie rzecz biorąc, nie musisz płacić podatku państwowego od dochodu, który krajowy miejski fundusz obligacji zarobił z obligacji muni w twoim stanie .

8. Sprzedawaj przegranych, ilekroć możesz : Wielu podatników czeka do końca roku, aby sprawdzić, czy nie stracili pieniędzy od momentu zakupu i mogą zostać sprzedane w celu wyrównania zysków. To jednak nie jest najlepsze podejście. Zamiast tego powinieneś szukać okazji do zebrania „strat podatkowych” przez cały rok. Okazja, która pojawia się około lutego, może minąć na długo przed listopadem.

9. Zyskaj 0% stawkę podatkową od zysków : osoby w przedziałach 10% i 15% (w tym wspólne podmioty z dochodem poniżej 75 900 USD i osoby samotne poniżej 37 950 USD) nie płacą podatku od długoterminowych zysków kapitałowych. Jeśli to ty, przygotuj się na sprzedaż niektórych zwycięskich funduszy w późniejszym roku, nawet jeśli odkupisz je od razu. Tak, może być konieczne uiszczenie opłaty transakcyjnej. Ale zresetujesz „podstawę kosztów” (to, co zapłaciłeś) wyżej, abyś był winien mniej podatku od przyszłych zysków, niż byłby w innym przypadku.

10. Umieść swoje środki we właściwych miejscach: Użyj swojego konta maklerskiego, aby przechowywać środki, które nie zrzucą dużej części dochodu podlegającego opodatkowaniu, takie jak fundusz obligacji komunalnych lub fundusz indeksów giełdowych o niskich obrotach, który spodziewasz się przechowywać przez lata . Schowaj wybór o wysokich dochodach, taki jak fundusz obligacji śmieciowych w IRA lub 401 (k), aby utrzymać dochód z zysków, które złożysz następnej wiosny.

11. Uzyskaj kredyt na surowe zaklęcie : osoby, które osiągnęły dochód w ciągu roku, ale przez długi czas pozostawały bez pracy, mogą kwalifikować się do ulgi podatkowej. Pary małżeńskie z trojgiem lub więcej dzieci mogą mieć dochód w wysokości 5 555 USD i nadal kwalifikować się do odliczenia do 6 269 USD z podatku.

12. Odlicz koszty zmiany pracy: jeśli w 2017 r. Wydatki na poszukiwanie pracy, takie jak drukowanie, wznowienie przygotowań i podróże - plus inne wydatki dodatkowe - stanowiły ponad 2% dochodu, kwotę tę można odliczyć, jeśli wyszczególniać.

Ten dolny 2% będzie niższy niż zwykle w dolarach, jeśli miałeś ciężki rok. Należy jednak pamiętać, że musisz szukać pracy w bieżącej dziedzinie. Osobno, jeśli musiałbyś się przenieść, aby znaleźć nową pracę, być może będziesz mógł odliczyć niepłacone rachunki ruchome.

13. Zapisz podwyżkę : zanim przyzwyczaisz się do wyższego wynagrodzenia za nową pracę, zwiększ swój wkład 401 (k). Jeśli jest to tradycyjny plan finansowany z dolarów przed opodatkowaniem, obniżysz rachunek podatkowy. Roczna maksymalna kwota, którą możesz odłożyć na poczet wypłaty, wynosi 18 000 USD, jeśli masz mniej niż 50 lat, oraz kolejne 6000 USD, jeśli masz co najmniej 50 lat lub będzie obchodzić te urodziny do końca roku.

14. Skorzystaj z wielkich zmian: jeśli Twoje życie zmieniło się w tak wielki sposób, jak powiedzmy małżeństwo, narodziny dziecka, rozwód, śmierć małżonka i innych, możesz z tego skorzystać. Znaczna radość lub smutek w twojej rodzinie może oznaczać znaczny wpływ na twoje podatki.

Jeśli tak, złóż nowy formularz W-4 u swojego pracodawcy, aby dostosować potrącenie podatku, jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś. Twój status zgłoszenia na 2017 r. Zależy od Twojej sytuacji na koniec roku, z jednym kluczowym wyjątkiem.

15. Nowożeńcy: jeśli niedawno się ożeniłeś, powinieneś złożyć wspólny powrót. Sporo ludzi uważa, że ​​lepiej złożyć osobno jako małżeństwo. To nie jest naprawdę najlepszy krok. Złożenie osobno wniosku nie pomaga uniknąć tak zwanej kary małżeńskiej lub podwyżki podatków, z którą zmaga się wiele par o podobnych zarobkach po ślubie.

Lepiej będziesz składać wnioski wspólnie, z wyjątkiem rzadkich sytuacji, na przykład, jeśli jedno z was ma niskie wynagrodzenie, ale wysokie różne wydatki, które można odliczyć tylko powyżej 2% dochodu.

16. Weź kredyt na to piękne nowe dziecko : Możesz ubiegać się o ulgę podatkową na dziecko w wysokości do 1000 USD na dziecko, oprócz zwolnienia dla tego nowego członka rodziny. Pary małżeńskie składające wspólnie wnioski mogą ubiegać się o pełny kredyt w wysokości do 110 000 USD dochodu. Dla pary z jednym dzieckiem dostępne są ulgi dla dochodów poniżej 130 000 USD. Jednym z wymogów jest posiadanie numeru ubezpieczenia społecznego lub numeru identyfikacyjnego podatnika dla każdego dziecka.

17. Odlicz wszelkie alimenty, które płacisz: możesz odliczyć czeki alimentacyjne, które wypiszesz swojemu byłemu, podczas gdy on lub ona muszą zgłosić to jako dochód. Nie należy tego błędnie interpretować w odniesieniu do alimentów na dziecko, które z kolei nie są odliczane ani opodatkowane. Ty i twój były powinniście upewnić się, że kwoty alimentów są zgodne z formularzami podatkowymi; w przeciwnym razie możesz wpaść w kłopoty z IRS.

18. Ubiegaj się o specjalny status jako owdowiały rodzic: jeśli masz na utrzymaniu dziecko i nie zawarłeś ponownie związku małżeńskiego, możesz złożyć przez następne dwa lata „kwalifikującą się wdowę lub wdowiec”, zachowując te same świadczenia, co wspólne małżeństwo.

19. Znajdź odpowiedni dom dla swoich funduszy: użyj 401 (k) si IRA do inwestycji, które generują krótkoterminowe zyski kapitałowe lub przychody odsetkowe, które są opodatkowane jako zwykły dochód. Oznacza to podlegające opodatkowaniu fundusze obligacji, fundusze akcji o wysokiej stopie dywidendy oraz aktywnie zarządza funduszami, które często handlują.

Następnie korzystaj z rachunków podlegających opodatkowaniu w przypadku funduszy kapitałowych typu „kup i trzymaj”, które rzadko się przeprowadzają, takich jak fundusze indeksowe i fundusze obligacji muni. Mądre podejście do „lokalizacji zasobów” pozwala zaoszczędzić do 0, 75 punktu rocznie w zwrotach

20. Spraw, by wujek Sam podzielił się twoim bólem: sprzedaj akcje, które są w dół, i wykorzystaj straty, aby zrównoważyć zyski w innym miejscu na koncie. W ciągu ostatniej dekady, robiąc to raz w roku na koniec roku, dodało 0, 6 punktu rocznego zwrotu na Twoim koncie podlegającym opodatkowaniu, zgodnie z danymi zebranymi przez Wealthfront, zautomatyzowaną usługę inwestycyjną.

21. Rozszerz swój alfabet: Według ankiety przeprowadzonej przez PNC ponad milion osób martwi się rosnącymi kosztami opieki zdrowotnej. To zrozumiałe. Typowa 65-letnia para wyda 260 000 USD na emeryturę na opiekę zdrowotną.

Jeśli wybierzesz plan zdrowotny o wysokim koszcie odliczenia, możesz osobiście wpłacić do 3350 USD przed opodatkowaniem lub do 6750 USD na rodzinę na konto oszczędnościowe chronione podatkiem lub HSA (7750 USD dla osób w wieku 55 lat i starszych).

Podobnie jak w przypadku 401 (k) si IRA, pieniądze, które trafiają do HSA, podlegają odliczeniu od podatku i mogą rosnąć bez podatku. Jeśli zaoszczędzisz 6750 USD rocznie przez 20 lat w HSA, zarabiając 6% rocznie, będziesz miał 248 000 USD - wystarczającą na pokrycie średnich kosztów leczenia. Wypłaty na potrzeby wykwalifikowanej opieki zdrowotnej są zwolnione z podatku.

22. Zbuduj swoją firmę we właściwy sposób: 8 na 10 milionerów, którzy są przedsiębiorcami, budowało swoje firmy od podstaw, zgodnie z ankietą US Trust. Tylko 2% odziedziczyło je. Od samego początku jednoosobowa działalność gospodarcza jest często najlepszym sposobem ograniczenia dochodu podlegającego opodatkowaniu. Jeśli na początku tracisz pieniądze, możesz wykorzystać straty, aby zrównoważyć inne dochody, w tym zyski kapitałowe, co jest trudniejsze w korporacji.

Ale jeśli szukasz ochrony przed odpowiedzialnością i zaczniesz generować dochód zbliżony do sześciocyfrowego, wybranie płacenia podatków jako korporacja S - zamiast spółki z ograniczoną odpowiedzialnością lub LLC - może pomóc uniknąć śmierci z powodu podatków od samozatrudnienia, obejmujących ubezpieczenia społeczne Bezpieczeństwo i Medicare. Podczas gdy pracownicy płacą tylko połowę swoich podatków na ubezpieczenie społeczne i Medicare - ich pracodawcy pokrywają resztę - osoby prowadzące działalność na własny rachunek otrzymują pełną stawkę 15, 3%. Ale S corp pozwala kontrolować sposób wypłacania pieniędzy.

Jeśli Twoja firma zarabia 150 000 USD, możesz wybrać sobie wypłatę 75 000 USD, a resztę potraktować jako tak zwany podział zarobków. Zapłaciłbyś tylko podatek od samozatrudnienia za 75 000 $ wynagrodzenia. Korpus S unika również 3, 8% nadwyżki Medicare nałożonej przez Obamacare na najlepiej zarabiających. Ten krok pozwoliłby zaoszczędzić ponad 7 000 USD rocznie, gdyby był dobrze wdrożony.

23. Zrekrutuj małżonka: 4 na 10 zamożnych przedsiębiorców lubi zatrudniać swoich krewnych, zgodnie z badaniem przeprowadzonym przez US Trust. Jednocześnie 6 na 10 osób martwi się podatkami. Rozwiązaj oba te problemy, zatrudniając małżonka i umieszczając dużą część jego wynagrodzenia w planie 401 (k).

Zmniejszy to twój wspólny dochód podlegający opodatkowaniu i zwiększy oszczędności emerytalne. Maksymalny wkład na 2016 r. Wynosi 18 000 USD lub 24 000 USD dla osób w wieku 50 lat i starszych. Jeśli masz solo 401 (k), możesz do niego dodać małżonka.

24. Wynajmij dzieci: aby obniżyć podatek, możesz zatrudnić swoje dzieci i skonfigurować bezpośrednie przekazanie ich pensji na objęty podatkiem plan uczelni 529 lub Roth IRA. Pierwsze 6300 USD, które zarobią, będzie dla nich zwolnione z podatku, ponieważ otrzymają równoważne standardowe odliczenie w zeznaniu podatkowym.

Będą opodatkowane według stawki 10% od następnych 9225 USD. Co więcej, ich płace będą stanowić koszt biznesowy podlegający odliczeniu od podatku, podobnie jak płace, które płacą inni. Upewnij się, że przydzielasz dzieciom pracę rozsądną dla ich wieku. I nie płać im nadmiernie, w przypadku audytu IRS.

25. Podaruj docenione akcje lub inne papiery wartościowe organizacjom non-profit : Osoby inwestujące w akcje, obligacje i inne papiery wartościowe mogą przekazać darowizny tym, które zyskały na wartości przez co najmniej rok, co prowadzi do znacznych oszczędności z tytułu podatku dochodowego. W rzeczywistości darowizna akcji pozwala zaoszczędzić jeszcze więcej podatków niż darowizna gotówki, ponieważ nie ma podatku od zysków kapitałowych, gdy docenione papiery wartościowe są przekazywane organizacji non-profit.

Oto, jak to działa dla osób z federalną stawką podatkową 39 procent i 6-procentowym podatkiem stanowym: przekazując darowiznę gotówkową w wysokości 10 000 USD, mogą zaoszczędzić 4500 USD na podatkach. Jednak przekazanie darowizny w kwocie 10 000 USD, która podwoiła wartość, pozwala zaoszczędzić około 6 000 USD podatków, w tym 1 500 USD na przyszłe podatki od zysków kapitałowych.

26. Podaruj inne aktywa, które zostały docenione : IRS zapewnia również ulgi podatkowe dla osób przekazujących inne aktywa, takie jak niektóre wina, dzieła sztuki i ziemię.

27. Kupuj kredyty i produkcje telewizyjne: kilka stanów oferuje ulgi podatkowe dla firm telewizyjnych i produkujących filmy, które w tym stanie produkują seriale lub filmy fabularne. Firmy te mogą przekazywać lub sprzedawać te kredyty osobom fizycznym, co oznacza, że ​​dana osoba może kupić ulgę podatkową na film i otrzymać ulgę podatkową w swoich deklaracjach podatkowych.

Oto przykład tego, jak to działa: Inwestor kupuje kredyt studyjny w wysokości 20 000 USD za 17 500 USD przed 31 grudnia 2017 r. W rezultacie inwestorowi przysługuje ulga podatkowa w wysokości 20 000 USD. Jednak w 2018 r. Inwestor będzie musiał zgłosić 2500 USD krótkoterminowych zysków kapitałowych.

28. Straty z tytułu podatku od zbiorów : skorzystaj z okazji, aby sprzedać akcje warte mniej niż to, za co zapłaciłeś. Realizując lub „pobierając” stratę, inwestorzy są w stanie zrównoważyć podatki od zysków z innych inwestycji i potencjalnie z innych dochodów.

Na przykład ludzie, którzy zainwestowali w styczniu w ETF SPDR S&P Oil & Gas ET, wierząc, że ceny ropy wzrosną w 2017 r., Stracili pieniądze. Ta konkretna inwestycja spadła o 17, 5 procent do połowy października, co oznacza, że ​​40 000 USD inwestycji dokonanych w styczniu jest dziś warte 7 000 USD mniej.

29. Zainwestuj w partnerstwo kredytu mieszkaniowego o niskich dochodach : te ulgi podatkowe zachęcają do korzystania z kapitału prywatnego w celu opracowania niedrogich mieszkań dla Amerykanów o niskich dochodach. Ulgi podatkowe są atrakcyjne, ponieważ zapewniają obniżenie podatku dochodowego od stanu podatnika za dolara za dolara.

30. Wykorzystanie federalnej ulgi podatkowej na energię słoneczną: oficjalnie nazywana federalną ulgą podatkową na inwestycje, ta dotacja oferuje właścicielom farm słonecznych 30-procentową ulgę podatkową. Kredyty te są dostępne dla inwestora posiadającego udziały w spółce osobowej lub innych firmach posiadających system energii słonecznej. Dla właścicieli domów dostępna jest także federalna ulga podatkowa na instalację mieszkaniowego układu słonecznego.

31. Udziel pożyczki współmałżonkowi: Aby zmniejszyć wpływ podatku na pasywny dochód z inwestycji, pary mogą rozprowadzać majątek za pomocą pożyczki, przy czym małżonek o wysokim dochodzie pożycza pieniądze małżonkowi o niskich dochodach na cele inwestycyjne.

To całkiem proste, że pożyczający małżonek inwestuje pieniądze i spłaca odsetki małżonkowi, który pożyczył pieniądze. Obaj muszą zadeklarować odsetki, ale małżonek o niższych dochodach może odliczyć koszt odsetek od dochodu, ponieważ jest on wykorzystywany do inwestowania, pod warunkiem, że pieniądze znajdują się na niezarejestrowanym, podlegającym opodatkowaniu rachunku generującym dochód, takim jak dywidendy.

Jednocześnie dochód generowany z zainwestowanych pieniędzy jest opodatkowany według niższej stawki niż byłby w rękach lepiej zarabiającego małżonka.

32. Działaj korporacyjnie: dla właścicieli firm, oferowanie ulg podatkowych, w tym dożywotniego zwolnienia z zysków kapitałowych przy sprzedaży akcji spółki lub kwalifikowanej nieruchomości rolnej lub rybackiej. Dla profesjonalnych i innych przedsiębiorców o wysokich dochodach włączenie jest zdecydowanie dobrą strategią, ale niektóre aspekty to gra wyczekująca z oczekującymi zmianami zasad.

Wśród analizowanych manewrów jest „zraszanie dochodów”, w którym dochody z korporacji są dzielone między właściciela firmy, małżonka i dorosłe dzieci w celu zmniejszenia ogólnych obciążeń podatkowych.

33. Skorzystaj z podstawowych ulg podatkowych: Kuszące jest wyobrażenie sobie, jak bogaci ukrywają swoje pieniądze za granicą, aby uchronić je przed urzędem skarbowym, ale prawdziwe i legalne ulgi podatkowe istnieją na widoku. Wśród nich są zarejestrowane programy oszczędności emerytalnych (RRSP), zarejestrowane programy oszczędności edukacyjnych (RESP), zarejestrowane plany oszczędnościowe (RDSP, dla rodzin z bliskimi niepełnosprawnymi), a nawet zwolnione z podatku rachunki oszczędnościowe (TFSA).

I są dostępne dla wszystkich. Po prostu osoby o wysokich dochodach mają więcej gotówki na zakup tych pojazdów. RRSP jest rachunkiem bieżącym, umożliwiającym odroczenie podatków z tytułu wniesionego dochodu do dzisiaj aż do przejścia na emeryturę, kiedy to prawdopodobnie pieniądze te zostaną wycofane według niższej stawki podatkowej. Natychmiastowe oszczędności są znaczne.

34. Zarządzaj terminem wydatków podlegających odliczeniu od podatku: jeśli wiesz z góry, że będziesz ponosić znaczne koszty podlegające odliczeniu od podatku, możesz wybrać rok budżetowy, w którym je kupisz. Może to być ważne, aby w pełni wykorzystać Twoje ulgi podatkowe w tej chwili, szczególnie jeśli jesteś jednoosobowym przedsiębiorcą.

Na przykład, jeśli masz duży wydatek, który można odliczyć od podatku, a twój dochód za ten rok popchnie Cię do następnego progu podatkowego, najlepiej kupić przedmiot tuż przed końcem roku podatkowego. Spowoduje to obniżenie dochodu do opodatkowania za ten rok, aw niektórych przypadkach może doprowadzić do obniżenia przedziału podatkowego.

Z drugiej strony, w roku, w którym korzystasz z bezpłatnego urlopu lub przerwy w pracy, a twoje dochody (i podatki) są niższe, może być lepiej opóźnić zakup większych pozycji podlegających odliczeniu podatku do późniejszego momentu, kiedy twój dochód i podatek wzrosną wyżej (więc masz więcej podatku do zaoszczędzenia).

Pomoże to zmniejszyć podatek zapłacony od wyższej grupy podatkowej i zaoszczędzić więcej pieniędzy. Przeformułowanie: Jeśli musisz kupić kosztowny przedmiot związany z pracą i jest już późno w roku budżetowym (rok obrotowy trwa od 1 lipca do 30 czerwca), to kup ten element w roku budżetowym, w którym Twoje dochody będą wyższe. Pomaga to zmaksymalizować wartość odliczenia podatkowego (i zwrotów podatku).

35. Inwestycje wpływają na podatki: W zależności od indywidualnych finansów lub okoliczności dokonanie inwestycji może również znacznie pomóc w obniżeniu podatków. Jednak z pewnością nie dotyczy to wszystkich. Zanim zdecydujesz się zainwestować, porozmawiaj ze swoim planistą finansowym, który może doradzić, czy inwestycja Ci odpowiada.

Pamiętaj, że inwestycja powinna przynieść Ci korzyści ORAZ w przyszłości - nie ma sensu oszczędzać teraz niewielkiej kwoty podatku, jeśli kiepska inwestycja ostatecznie straci pierwotny kapitał.

36. Spłata kredytu hipotecznego może obniżyć podatki: Ogólnie rzecz biorąc, jesteś opodatkowany za swoje oszczędności (z powodu dochodu odsetkowego, który zarabiasz na oszczędnościach), więc jeśli jesteś zapalonym oszczędzającym, możesz spotkać się z dużym rachunkiem podatkowym na koniec każdego rok. Jeśli kupujesz własny dom, możesz zabić dwa ptaki jednym kamieniem, zamiast tego przesunąć oszczędności w stronę kredytu mieszkaniowego.

Spłacasz hipotekę i nie jesteś już opodatkowany od tych pieniędzy. Nadpłata jest zwykle nadal dostępna jako ponowne losowanie, jeśli będziesz musiał wykorzystać część pieniędzy w przyszłości. Jednak obserwowanie malejącej kwoty kredytu mieszkaniowego jest ekscytujące i może sprawić, że będziesz musiał pomyśleć dwa razy przed zanurzeniem.

Jeśli chcesz zaoszczędzić pieniądze, do których masz łatwy dostęp, nadal możesz obniżyć koszty odsetek od kredytu hipotecznego, korzystając z konta offsetowego. Dobrze jest porozmawiać z doradcą finansowym, aby uzyskać pomoc w planowaniu najlepszego zarządzania hipoteką i finansami osobistymi, dostosowanego do twojej sytuacji.

37. Dostosuj swoje finanse ze swoim partnerem: Jeśli masz partnera, możesz dostosować swoje finanse między sobą, aby zoptymalizować sytuację podatkową. Na przykład, jeśli jako para dzielisz oszczędności na rachunku krótkoterminowym, zarabiając na odsetkach, korzystne byłoby zainwestowanie tych pieniędzy w imię osoby o najniższych dochodach, ponieważ zapłacą oni najmniej podatku od odsetek naliczonych od te oszczędności. Twój doradca finansowy może pomóc Ci w pełni wykorzystać to.

38. Zwróć uwagę na szczegóły przy sprzedaży aktywów: Czy planujesz sprzedać składnik aktywów podlegający podatkowi od zysków kapitałowych (CGT)? Jednym z najczęstszych przykładów jest wynajmowana nieruchomość lub dom, który kiedykolwiek był wynajmowany.

Jeśli sprzedajesz zasób, który uruchamia CGT, jest kilka rzeczy do rozważenia. Jak długo posiadasz zasób? Jeśli posiadasz ten składnik aktywów dłużej niż dwanaście miesięcy, możesz mieć prawo do 50% zniżki na zyski kapitałowe. Jeśli nie posiadasz zasobu przez co najmniej dwanaście miesięcy, będziesz musiał zapłacić więcej CGT.

Czy Twoje dochody się zmieniają? Jeśli tak, możesz sprzedać składnik aktywów w ciągu roku, w którym spodziewasz się uzyskać niższy dochód, ponieważ zysk kapitałowy nie będzie miał takiego wpływu na twoje zobowiązania podatkowe. Sposób, w jaki sprzedaż aktywów może wpłynąć na twoje podatki, może być nieco skomplikowany, dlatego najlepiej jest skorzystać z usług agenta podatkowego.

39. Wcześniej zapłać rachunek za podatek od nieruchomości : jeśli masz rachunek podatku od nieruchomości należny w styczniu i wyszczególniasz go, zapłacenie go przed 31 grudnia pozwoli ci odliczyć płatność od dochodu podlegającego opodatkowaniu w zeznaniu podatkowym za 2017 rok. Powinieneś jednak zachować ostrożność podczas nawlekania tej ścieżki.

Przedpłata podatków od nieruchomości może uruchomić alternatywny podatek minimalny, mający na celu zapobieganie wykorzystywaniu przez osoby zamożne tylu legalnych ulg w celu uniknięcia podatków. Przy obliczaniu zobowiązania AMT należy dodać kilka popularnych odpisów, w tym podatki od nieruchomości. Porozmawiaj ze swoim podatnikiem lub użyj oprogramowania podatkowego, aby ustalić, czy jesteś podatny na AMT.

Musisz także wziąć pod uwagę, że rozważane plany reformy podatkowej mają na celu obniżenie stawek, a jednocześnie zmniejszenie odliczeń i ulg. W ramach planu podatkowego House GOP odliczono by odliczenia dla różnych podatków lokalnych, w tym podatków od nieruchomości. Przedpłata i odpisanie podatku w tym roku z pewnością nie byłby w stanie go odpisać.

40. Opóźnij sprzedaż zwycięzców inwestycji: jeśli masz zamiar przywrócić równowagę swojego portfela poprzez sprzedaż niektórych zwycięzców, możesz ponownie wykorzystać gotówkę w innym miejscu, pamiętaj, że czekanie do 1 stycznia oznacza, że ​​nie będziesz musiał zgłaszać zysków w ramach twój dochód w 2017 roku. Nigdy nie rób inwestycji, opierając się wyłącznie na wpływie podatkowym, ale też go nie ignoruj.

41. Odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego: Chociaż w wyniku reformy podatkowej odliczono odsetki od kredytu hipotecznego, jest ono nadal bardzo dostępne. Kiedyś można było odpisać odsetki od kredytu mieszkaniowego o wartości do 1 miliona USD, ale zgodnie z nowymi przepisami próg ten został obniżony do 750 000 USD.

Mimo to pozostawia sporo miejsca dla kupujących w domu z wyższym zakresem dochodów i cen. Ponadto ta zmiana dotyczy tylko nowych hipotek. Jeśli w ubiegłym roku podpisałeś hipotekę w wysokości 900 000 USD, nadal masz prawo do pełnego odliczenia odsetek.

42. Ulga podatkowa na dzieci: do niedawna ulga podatkowa na dzieci oferowała 1000 USD dla osób posiadających kwalifikujące się dzieci w wieku poniżej 17 lat. Problem polegał jednak na tym, że ulga zaczęła się stopniowo zmniejszać w wysokości 75 000 USD dla pojedynczych podatników oraz 110 000 USD dla par wspólnie składających podatki. Under the new laws, however, the Child Tax Credit not only doubles to $2, 000 per qualifying child, but becomes attainable for higher earners as well.

That's because the income limits at which it begins to phase out have increased to $200, 000 for single filers and $400, 000 for married couples filing joint returns. Furthermore, unlike deductions, which work by exempting a portion of your income from taxes, a tax credit is a direct dollar-for-dollar reduction of your tax bill, which means it can really go a long way.

43. Lower taxes on long-term investments: Any time you make money from an investment, the IRS is eligible to get a cut (unless that investment is held in a tax-advantaged retirement account). But if you're willing to retain your investments for at least a year and a day before selling them, you'll keep more of your profits for yourself.

That's because your capital gains will fall into the long-term category, and you'll be subject to a much lower tax rate than what you'd pay on short-term gains.

As was the case in years past, short-term capital gains are currently taxed as ordinary income, and even though most individual tax brackets have been lowered as a result of the aforementioned changes, they're still higher than the current long-term capital gains brackets, which are 0%, 15%, or 20% for top earners. In other words, if you're patient about selling investments, you can snag some additional tax savings.

44. Use cost-segregation studies to accelerate depreciation on assets: On the IRS website, depreciation is explained an income tax deduction that allows a taxpayer to recover the cost or other basis of certain property. It is an annual allowance for the wear and tear, deterioration, or obsolescence of the property. Most types of tangible property (except, land), such as buildings, machinery, vehicles, furniture, and equipment are depreciable.

Likewise, certain intangible property, such as patents, copyrights, and computer software is depreciable. To determine and accelerate depreciation so taxpayers can get the deductions today instead of 20 years down the road, taxpayers can undergo what's called a “cost-segregation study, ” which divides assets into their respective categories and assigns the appropriate deductions.

45. Take advantage of major tax deductions for their businesses: According to the Rich Habits Institute, 85%-88% of American millionaires are self-made. One way they earn their fortunes? Owning their own businesses. Business owners may be able to take advantage of Section 179 of the tax code, which allows companies to deduct up to $500, 000 in assets for the fiscal year.

Plus, a measure called “bonus depreciation” allows business owners to depreciate 50% of the cost of equipment purchased and used. It will apply through 2017, and then depreciate 40% of that cost in 2018 and 30% in 2019. That is a big plus because you're lowering taxable income by picking up big deductions. However, you have to be cautious.

46. Deduct your health insurance if you are self-employed: Self-employed individuals are usually able to deduct their health insurance, and it's missed all the time.

47. Deduct the legal fees required to secure alimony: Only a specific subset of taxpayers qualify for this deduction, but it's a strategy that can minimize taxes if used correctly. Since receipt of alimony is taxable, any legal fees paid for this collection of alimony are deductible. This strategy illustrates the trickiness of the tax code, which can be used to great effect only if the taxpayer fulfills all of the requirements.

48. Get the right tax code: Check your tax code each year (the numbers and letters on your payslip). If you're on the wrong code, you may be paying too much tax.

In conclusion, just because you're a higher earner doesn't mean you can't get a break on your taxes. However, any decision to utilize a tax credit or deduction should be made as part of an overall financial strategy. But making use of these tips above, and with the help of a tax or financial advisor will help to reduce the amount of your money that goes taxes each year.